第 1 章 緒論

 

“大眾創業、萬眾創新”，作為我國全面深化改革的“雙引擎”之一，在 2015年政府工作報告中一經提出，不僅為我國新常態經濟發展活力支撐指明了方向，也為商業銀行改進小微企業金融服務提出了新命題、新要求、新目標與新任務。

 

1.1 研究背景與意義

（1）大眾創業期盼普惠金融。在經濟發展新常態下，大眾創業、萬眾創新正在成為經濟發展新動力。僅 2016 年上半年，全國有 260 萬戶新注冊企業，相較 2015 年同期增長 28.2%，平均每天新增 1.38 萬戶，在新增企業中，以小微企業為代表的新興服務業所占比例上升趨勢明顯。5 月份，計算機服務行業增加了2.7 萬戶企業，同比增長 35.8%。如何進一步為大眾創業提供多元化金融服務，對發展普惠金融的需求已更加凸顯，大眾創業期盼普惠金融。

（2）萬眾創新呼喚金融創新。據有關部門統計，2016 年上半年，央企新建立的各種“雙創”平臺超過 100 個，與 2015 年相比增長了將近一倍。通過建立“雙創”平臺，企業間進行開放式創新合作，實現企業與企業間的資金共享、技術共享，提高員工及小企業的創新創業能力，最終實現共享發展。隨著創新驅動發展戰略的深入實施，以服務小微企業為主力軍的城市商業銀行的金融服務創新提上議事日程。

（3）小微企業融資難。中國小微企業是給力經濟發展的“輕騎兵”，國家統計部門相關數據顯示，近幾年其工業生產總值、銷售收入分別占我國 GDP 的 59%、58%，為社會提供了 74.5%的就業機會。小微企業在我國經濟中的地位與作用是不可小視，是國民經濟的重要組成部分。由于國內外經濟形勢的不斷變化，對小微企業的發展帶來不利的影響。一方面微型企業的經營狀況不太樂觀，根據有關數據顯示，通過對全國 3.8 萬戶小微工業企業進行調查，在 2017 年的第一個季度里，微型企業經營狀況很好或好的比例僅僅為 21 %；另一方面小微企業融資難仍舊是主要的制約因素，除小微企業自身內在缺陷，造成難以識別有效的小微企業融資需求，貸款風險偏高，及國家政策對小微企業的優惠力度低之外，還需建立完善的金融機構服務體系。

（4）株洲市積極推進地方小微金融服務創新。2014 年以來，為鼓勵與引導小微企業金融服務業健康創新發展，株洲市政府先后出臺了《株洲市園區工業企業信貸風險補償基金管理辦法》，制定了《株洲市人民政府關于金融支持小微企業健康發展的實施意見》，建立了小微企業貸款風險補償基金，2015 年 95 家小微企業進入株洲產業園并對其進行扶持，建立和完善了小微企業信貸風險補償分擔機制；2016 年完成了城區及株洲縣 186 家小微工業企業扶持名錄搜集、審查及公示工作。并與長沙銀行、華融湘江銀行簽訂戰略合作協議。

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1.2 國內外研究現狀

 

1.2.1 國外研究現狀

因社會經濟制度的差異，國外市場經濟起步與發展早于國內，小微企業發展歷程較長，國外金融市場比較成熟，圍繞小微企業金融服務的理論與實踐研究起步早，成果相對豐碩且成熟。通過研究各國中小企業的發展歷程，發現中小企業普遍都存在融資難的問題。研究也同時表明當前國外中小企業融資方式朝多元化方向發展。20 世紀后半葉，國外學者們把信息經濟學中“不對稱信息理論”引入到融資領域，出現了一些解釋中小企業融資難的理論研究：Jaffee（1970）借鑒“不對稱信息理論”，通過對大量信貸案列的實證研究與分析后，認為銀行的信貸供給曲線，是根據利潤最大化的原則進行信貸供給的。斯蒂格利茨和溫斯（1980）在論文中，論述了因為信息的不對稱造成商業銀行信貸市場出現道德風險問題。Mayers (1982)認為企業是在綜合各種風險因素的基礎上進行融資決策的。Berger (1999)提出，由于企業成長周期的不同而引起的企業規模及對資金需求量的變化是導致企業融資結構發生變化的外在因素。Dewatripant 和 Maskin(1995)認為銀行信貸中存在“預算軟約束”問題，導致了中小企業信貸困難，銀行趨向于其他客戶業務。Hodgman 和 Martinell(1998)認為大多數中小企業屬于“雙短”企業，因此導致中小企業銀行信貸困難。進入 21 世紀以來，國外學者基于小微企業金融服務問題的研究呈現出多樣化趨勢。

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第 2 章 小微金融服務相關理論概述

 

商業銀行小微金融服務對象主要是小微企業，小微企業在提供就業機會、促進動經濟發展、維護社會穩定等方面起到重要的作用，因而成為我國“十二五”轉型發展的重點支持發展對象。因此，小微金融服務成為國內外學界普遍關注的新領域。

 

2.1 小微企業的界定與特征

小微企業作為一個研究對象，在我國是新近出現并不斷引起各界廣泛關注的。對于“小微企業”的界定，目前學界仍在不斷探索中，尚無定論。在具體實踐中，我國工信部聯企業[2011]300 號文件中對于“小型企業”、“微型企業”在各行業中的“劃型標準”，依據可操作性較強的“判定因素”做出了界定。但在國外，對于“小企業”，或是“微型企業”，無論是學界還是政府及相關社會中介、服務組織，有比較豐富的界定，這些界定為本研究提供了豐盈的界定基礎。日本對小企業的發展特別關注，自 1941 年起就對小微企業進行了明確的界定，后來經過 5 次細化最終界定，這樣得到的小微企業定義就十分準確，既有利于進行理論研究，又方便政府對中小企業制定適合的扶持措施；美國在 1952 年頒布了《小企業法》并對小企業設立管理局進行管理，在《微型企業自力更生法》中，首次定義了微型企業“由貧困人口作為法人進行經營，其員工人數少于 10人的公司”。英國則是以歐盟對小微企業的定義為標準，營業額低于 4000 萬歐元、員工人數不超過于 240 的企業稱為中小企業，但英國學者吉姆認為，一個企業滿足下列三個要求中的兩個就可以稱為小企業：營業額低于 100 萬英鎊；總資產負債不超過70萬英鎊；平均每周招聘人數低于50人；經濟合作發展組織(OECD)將“經營小作坊生產和小攤點服務業”定義為小微企業；印度對于小企業的定義與日本相近，自上世紀60年代起至1999 年 5月先后6 次出臺劃定“小企業標準”，而且其關于小企業的“固定資產投資限額”不斷攀升。

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2.2 小微金融服務的含義與特點

 

2.2.1 小微金融服務

(1)金融服務。目前金融服務的概念是根據營銷管理定義的。例如英國學者亞瑟·梅丹（2001）定義金融服務是“金融機構通過貨幣進行交易，購買有價物品，讓顧客獲得滿足的活動。”聯合國統計署也定義了“金融及相關服務”這一項統計口徑。金融服務業是先進服務業中的重要部門之一。服務貿易總協定規定，金融服務是由提供金融服務的一方提供與金融有關的業務，包括保險、證券、外匯、資產管理、期貨及其他輔助性金融服務。

（2）小微金融服務。是指金融機構專門面向中小型企業提供小額度的金融產品和服務。值得說明的是，這種為特定目標客戶提供金融產品和服務的機構，追求的是資金的持續性。也就是說，為小微企業提供的金融服務應該具有商業的可持續性，只有這樣，才會在金融體系中充滿生命力。本文研究的“金融機構”指的是國內商業銀行，特指株洲市 A 商業銀行。

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第 3 章 株洲市 A 商業銀行小微金融服務現狀分析......15

3.1 株洲市 A 商業銀行概況.......15

3.1.1 銀行組織架構......16

3.1.2 經營范圍與主要業務............18

3.2 株洲市 A 商業銀行小微金融服務現狀..........18

3.2.1 服務發展條件......18

3.2.2 服務實踐情況......20

3.3 株洲市 A 商業銀行小微金融服務存在的主要問題........24

第 4 章 國內外商業銀行小微金融服務的經驗與啟示...........29

4.1 國外商業銀行小微金融服務的模式與經驗............29

4.2 國內商業銀行小微金融服務的做法與經驗............32

4.3 國內外經驗的主要啟示........34

第 5 章 株洲市 A 商業銀行小微金融服務的改進對策..........36

5.1 完善服務管理水平，實現服務水平新提升....36

5.2 創新開發服務產品，實現特色發展新突破....38

5.3 以加強渠道建設為重點，實現客戶群新拓展.........39

5.4 以加強風險管控為重點，實現資產質量新提質.....40

5.5 立足創新發展，推進小微金融服務前瞻變革.........42

 

第 5 章 株洲市 A 商業銀行小微金融服務的改進對策

 

國外小微企業金融服務的環境與商業銀行服務小微企業的實踐經驗說明，國內商業銀行改善小微企業金融服務任重道遠。基于株洲市 A 商業銀行在小微金融服務的管理、產品開發、客戶（群）維護、風險控制等方面存在的主要問題，如何切實加強銀行自身建設，實現小微金融服務變革創新，簡言之就是“管理優先設計，產品創新開發，服務面點結合，風控科學有效，小微金融前瞻變革”。

 

5.1 完善服務管理水平，實現服務水平新提升

 

5.1.1 優化人力資源管理，提升服務效益與質量

要針對株洲市 A 商業銀行目前人力資源管理在年齡結構、學歷結構、職稱結構以及用工方式、薪酬結構、激勵方法等多方面存在的制約因素，大膽創新改革，敢于面對問題癥結，不回避矛盾與問題，用創新管理的思路，向業內先進銀行看齊，向國際成功案列學習，對目前存在的問題實施“壯士斷腕”式的改革，在銀行內部營造出既公平有序的競爭格局，又使人人精神愉悅的現代人力資源管理環境。尤其在用工方式上，要真正按照現代企業制度的基本要求，打破“身份制度”、破除因“身份”不同而在職位晉升、薪酬待遇、崗位分配、能力業績評價等諸多方面的“負能量”；要大膽推出“末尾淘汰制”，要規范明確崗位職責與任職要求，嚴格崗位聘任辦法，制定崗位獎懲標準并切實執行，逐步形成銀行內部人力資源管理效益與質量提升的“正能量”；要科學制定銀行人力資源中長期發展規劃，為公司發展做好人才培養和儲備，使銀行人才供給充盈，人才培養有力，人才發展良序。

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結論

 

本研究的主要結論有：

（1）基于理論研究，株洲市 A 商業銀行改進小微金融服務可期有望。主要理論依據在于“天時、地利、人和”。所謂“天時”指的是國家“經濟轉型升級戰略目標”背景下全面推進“大眾創業、萬眾創新”的綜合政策、制度與辦法相繼出臺，為株洲市 A 商業銀行改進小微企業金融服務營建了良好地外部環境；所謂“地利”指的是一方面株洲市作為“工業城市”具備較好“實體經濟轉型發展”的“工業基礎”，另一方面在打造“一區一街一中心”金融服務集聚區建設方面取得重大進展，由央地監管機構、政策性和商業性銀行、保險、基金、證券、融資平臺、擔保、小貸、金融咨詢等金融服務機構組成的“大金融”格局已經形成，成為全省金融元素最豐富的地級市之一。所謂“人和”指的是一方面經過多年苦心經營、務實對接地方經濟發展，株洲市 A 商業銀行已經成為株洲地方經濟社會發展的不可或缺的地方金融機構之一，具備廣泛的豐富的區域人脈資源與社會資源，另一方面，株洲市 A 商業銀行自身的企業文化建設亦為內部“人和”奠定了穩健基因。

（2）基于實踐總結，株洲市 A 商業銀行改進小微企業金融服務任重道遠。沒有革命的理論，就沒有革命的實踐；理論指導實踐，實踐豐富理論；科學理論源自于實踐的探索與發展。小微企業金融服務理論完善必須依賴小微企業金融服務實踐的不斷豐富與發展。本研究通過對小微企業金融服務實踐總結發現，小微企業金融服務實踐永遠在路上。金融服務實踐本身就是永無止境不斷發展的，何況小微企業金融服務實踐作為一個新命題才剛剛興起，在實踐中遇到新問題在所難免。金融服務實踐本身具有地域差異性，尤其是地域文化差異性對金融服務實踐本身影響巨大。不可否認，它山之石，可以攻玉。但簡單地“拿來主義”顯然在小微企業金融服務實踐中是行不通的。這一切都需要耐心、需要時間、需要實踐中的反復嘗試、發現問題、研究問題、解決問題。

（3）基于現實癥結，信用體系建設仍然是改進小微企業金融服務的難題。理論上構建全方位全社會信用體系好講，但現實生活中，在面對具體信用問題時，又不可避免存在這樣或那樣的制度障礙，姑且不論已經建立起來的大信用數據體系是否“偽命題”，但在現實中初步建立起來的、無論是法人單位的“信用數據”，還是“小微企業主”的“信用數據”，其“水分”的確是真實存在的。理論上設立國家地方各層級支持小微企業金融服務的擔保基金、亦或發展基金，事實上也真正成立了國家地方各層級支持小微企業金融服務的擔保基金、亦或發展基金，但在實踐中，為小微企業提供信用貸款的金融機構，在面對信用風險時，在爭取“風險補償”時，總是存在這樣或那樣的“人為障礙”或“制度障礙”，其根本原因是體制問題造成的。

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參考文獻（略）