青海移動(dòng)工程建設(shè)項(xiàng)目合規(guī)管理研究
時(shí)間：2020-03-30 來(lái)源：51mbalunwen作者：vicky
本文是一篇項(xiàng)目管理論文，本文通過(guò)分別闡述國(guó)內(nèi)外合規(guī)管理現(xiàn)狀，總結(jié)青海移動(dòng)目前的合規(guī)管理現(xiàn)狀，從而引出合規(guī)管理在工程建設(shè)項(xiàng)目管理中的重要意義。由于合規(guī)管理在國(guó)內(nèi)理論和實(shí)踐發(fā)展時(shí)間短，合規(guī)管理體系建設(shè)也在探索發(fā)展階段，因此本文還存在一定的局限性。首先是對(duì)合規(guī)管理理論的探討處在入門(mén)階段，缺乏實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，在探討的廣度和深度上尚有不足，需要進(jìn)一步的學(xué)習(xí)研究和完善。其次是本次只對(duì)合規(guī)管理措施進(jìn)行了簡(jiǎn)單的介紹，未能結(jié)合實(shí)際應(yīng)用場(chǎng)景及案例進(jìn)行完整的闡述，研究深度不夠。
第一章 緒論
1.1 研究背景
2017 年 3 月，作為中國(guó)第二大通訊設(shè)備制造商的中興通訊公開(kāi)表示，接受美國(guó)商務(wù)部等三部門(mén)對(duì)其違反美國(guó)出口管制所做出的處罰——8.92 億美元罰金及 3 億美元暫緩執(zhí)行罰金。2018 年 4 月，美國(guó)商務(wù)部激活了“七年禁售”的貿(mào)易禁令，使得中興通訊業(yè)務(wù)受到嚴(yán)重影響。最后美國(guó)商務(wù)部雖然撤銷(xiāo)了禁令，但對(duì)中興通訊開(kāi)出高達(dá) 10 億美元的罰金和 4 億美元保證金、要求中興通訊 30 天內(nèi)企業(yè)改組、美國(guó)合規(guī)小組入駐中興通訊現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督。中興通訊因違規(guī)行為接連被罰使得國(guó)內(nèi)企業(yè)開(kāi)始關(guān)注合規(guī)這個(gè)話(huà)題。
1.2 研究目的與意義
合規(guī)管理作為防范企業(yè)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，通過(guò)合規(guī)組織機(jī)構(gòu)保障、合規(guī)管理制度優(yōu)化完善、合規(guī)工作流程梳理、依法合規(guī)文化培育四個(gè)方面，構(gòu)建合規(guī)管理體系，推動(dòng)構(gòu)建合規(guī)管理常態(tài)化運(yùn)行檢查機(jī)制，全面提升公司依法治企能力和合規(guī)管理能力，保障公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，為公司持續(xù)健康發(fā)展提供有效助力。
提升合規(guī)能力是全面依法治國(guó)的基本要求。依法治國(guó)的全面推進(jìn)，為企業(yè)改革發(fā)展創(chuàng)造了更加良好的法治環(huán)境，對(duì)企業(yè)平等適用法律、公平參與競(jìng)爭(zhēng)、依法合規(guī)管理提出新的任務(wù)和挑戰(zhàn)。提升合規(guī)能力是打造法治央企的重要抓手。國(guó)資委全面推進(jìn)法治央企建設(shè)，將加強(qiáng)合規(guī)管理作為未來(lái)一個(gè)時(shí)期中央企業(yè)法治工作應(yīng)對(duì)法律規(guī)制變化、支撐企業(yè)健康發(fā)展的重要著力點(diǎn)，從制度準(zhǔn)則、工作機(jī)制、管理體系等方面提出具體要求。
第三章 青海移動(dòng)項(xiàng)目合規(guī)管理現(xiàn)狀及存在問(wèn)題................................... 12
3.1 青海省情及青海移動(dòng)簡(jiǎn)介 .................................... 12
3.1.1 青海省情 ....................................... 12
3.1.2 青海移動(dòng)簡(jiǎn)介 ..................................... 12
第四章 青海移動(dòng)工程建設(shè)合規(guī)管理優(yōu)化方案.................................. 27
4.1 合規(guī)管理體系框架 ............................. 27
4.1.1 健全合規(guī)組織機(jī)構(gòu) ................................... 27
4.1.2 完善合規(guī)管理制度體系 ............................ 28
第五章 青海移動(dòng)工程建設(shè)合規(guī)管理的保障措施.......................................... 34
5.1 項(xiàng)目立項(xiàng)階段 ........................................... 34
5.2 項(xiàng)目采購(gòu)階段 .......................... 35
第五章 青海移動(dòng)工程建設(shè)合規(guī)管理的保障措施
5.1 項(xiàng)目立項(xiàng)階段
通信工程立項(xiàng)階段主要包括：項(xiàng)目建設(shè)需求管理、項(xiàng)目方案編制審核、立項(xiàng)審批階段。
（1）項(xiàng)目建設(shè)需求管理
項(xiàng)目建設(shè)需求確認(rèn)階段主要規(guī)范建設(shè)項(xiàng)目的需求管理部門(mén)是否按照公司內(nèi)部管理規(guī)定的流程及時(shí)限收集、審核、評(píng)估并制定年度建設(shè)項(xiàng)目需求。根據(jù)《中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)青海有限公司固定資產(chǎn)投資計(jì)劃管理辦法》，計(jì)劃建設(shè)部門(mén)為建設(shè)項(xiàng)目的需求管理部門(mén)，負(fù)責(zé)建立健全公司投資計(jì)劃管理制度；編制及報(bào)送年度投資計(jì)劃和年中調(diào)整計(jì)劃，并根據(jù)總部下達(dá)計(jì)劃執(zhí)行；負(fù)責(zé)組織全省項(xiàng)目的立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、工程實(shí)施、驗(yàn)收等項(xiàng)目全過(guò)程管理工作；按規(guī)定對(duì)審查、備案清單內(nèi)項(xiàng)目履行報(bào)審報(bào)備手續(xù)；分析全省及各建設(shè)單位投資計(jì)劃的執(zhí)行情況，合理控制建設(shè)成本，指導(dǎo)考核各建設(shè)單位投資計(jì)劃管理工作；開(kāi)展投資和項(xiàng)目后評(píng)估工作；負(fù)責(zé)全省局房土建類(lèi)固定資產(chǎn)投資需求的收集、匯總、審核和匯報(bào)工作。相關(guān)部門(mén)為建設(shè)項(xiàng)目的需求部門(mén)，主要負(fù)責(zé)本部門(mén)、二級(jí)單位業(yè)務(wù)需求的收集，制定項(xiàng)目的業(yè)務(wù)需求說(shuō)明書(shū)。
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第六章 總結(jié)與展望
6.1 主要結(jié)論
基于現(xiàn)有合規(guī)管理研究理論與實(shí)踐成果，本文通過(guò)分別闡述國(guó)內(nèi)外合規(guī)管理現(xiàn)狀，總結(jié)青海移動(dòng)目前的合規(guī)管理現(xiàn)狀，從而引出合規(guī)管理在工程建設(shè)項(xiàng)目管理中的重要意義。由于合規(guī)管理在國(guó)內(nèi)理論和實(shí)踐發(fā)展時(shí)間短，合規(guī)管理體系建設(shè)也在探索發(fā)展階段，因此本文還存在一定的局限性。首先是對(duì)合規(guī)管理理論的探討處在入門(mén)階段，缺乏實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，在探討的廣度和深度上尚有不足，需要進(jìn)一步的學(xué)習(xí)研究和完善。其次是本次只對(duì)合規(guī)管理措施進(jìn)行了簡(jiǎn)單的介紹，未能結(jié)合實(shí)際應(yīng)用場(chǎng)景及案例進(jìn)行完整的闡述，研究深度不夠。上述研究對(duì)青海移動(dòng)工程建設(shè)合規(guī)管理制度的建立，提出了一定的基礎(chǔ)資料，從中可以總結(jié)出以下結(jié)論：
1、要充分發(fā)揮合規(guī)管理組織機(jī)構(gòu)的作用。合規(guī)管理的推進(jìn)是一個(gè)統(tǒng)籌管理的過(guò)程，合規(guī)管理委員會(huì)需要充分發(fā)揮組織協(xié)調(diào)作用，合規(guī)管理牽頭部門(mén)要履行合規(guī)管理職責(zé)，充分開(kāi)展溝通、調(diào)研、培訓(xùn)，提升管理層、中層、基層員工的合規(guī)意識(shí)，合規(guī)配合部門(mén)尤其是工程建設(shè)過(guò)程中涉及的相關(guān)部門(mén)需要充分認(rèn)識(shí)到合規(guī)管理的重要性和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能，才能通過(guò)采取合規(guī)管理措施對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和事前防范，使得風(fēng)險(xiǎn)造成的損失降低。
2、合規(guī)管理要結(jié)合公司發(fā)展轉(zhuǎn)型不斷完善。由于移動(dòng)通信工程建設(shè)具有投資大、專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)等特點(diǎn)，并且青海地域廣闊，導(dǎo)致施工地點(diǎn)距離遠(yuǎn)、站點(diǎn)分散，近兩年，隨著新業(yè)務(wù)新技術(shù)的變革，通信工程建設(shè)任務(wù)重，業(yè)務(wù)的多樣性和市場(chǎng)的變化導(dǎo)致的工程施工周期緊、施工人員專(zhuān)業(yè)多元化特點(diǎn)越發(fā)明顯。因此，合規(guī)管理需要配合公司戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型要求，不斷進(jìn)行完善和更新，要對(duì)流程和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)梳理和完善，在工程建設(shè)項(xiàng)目中引入合規(guī)管理，可以有效規(guī)范施工各個(gè)環(huán)節(jié)，提升工程管理水平，起到防范法律風(fēng)險(xiǎn)的作用。
3、堅(jiān)持在工程項(xiàng)目實(shí)踐中運(yùn)用合規(guī)管理。作為近年來(lái)新興的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，合規(guī)管理在工程管理領(lǐng)域的實(shí)踐應(yīng)用較少，因此，在工程建設(shè)實(shí)踐中，需要不斷加強(qiáng)合規(guī)管理手段的運(yùn)用，使其發(fā)揮實(shí)際作用，并根據(jù)實(shí)際情況不斷更新和優(yōu)化，才能為公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提供保障。
參考文獻(xiàn)（略）
第一章 緒論
1.1 研究背景
2017 年 3 月，作為中國(guó)第二大通訊設(shè)備制造商的中興通訊公開(kāi)表示，接受美國(guó)商務(wù)部等三部門(mén)對(duì)其違反美國(guó)出口管制所做出的處罰——8.92 億美元罰金及 3 億美元暫緩執(zhí)行罰金。2018 年 4 月，美國(guó)商務(wù)部激活了“七年禁售”的貿(mào)易禁令，使得中興通訊業(yè)務(wù)受到嚴(yán)重影響。最后美國(guó)商務(wù)部雖然撤銷(xiāo)了禁令，但對(duì)中興通訊開(kāi)出高達(dá) 10 億美元的罰金和 4 億美元保證金、要求中興通訊 30 天內(nèi)企業(yè)改組、美國(guó)合規(guī)小組入駐中興通訊現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督。中興通訊因違規(guī)行為接連被罰使得國(guó)內(nèi)企業(yè)開(kāi)始關(guān)注合規(guī)這個(gè)話(huà)題。
近年來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)全球化步伐的推進(jìn)，合規(guī)管理逐漸得到國(guó)內(nèi)企業(yè)的關(guān)注和重視，中興事件反映出國(guó)內(nèi)企業(yè)合規(guī)管理方面還存在一些問(wèn)題。一是公司管理層合規(guī)意識(shí)不足，一些企業(yè)管理層合規(guī)意識(shí)淡薄，企業(yè)在推行合規(guī)管理工作方面很難得到正面肯定及重視。二是組織保障和支持力度不夠，企業(yè)對(duì)合規(guī)管理的態(tài)度，可以從公司對(duì)合規(guī)組織設(shè)置、人員配備等方面直接反映出來(lái)。目前國(guó)內(nèi)企業(yè)基本沒(méi)有設(shè)置專(zhuān)職合規(guī)官，大部分企業(yè)由法律部門(mén)或者財(cái)務(wù)審計(jì)部門(mén)履行合規(guī)職能，另外，多數(shù)企業(yè)重視對(duì)公司開(kāi)展公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)知識(shí)和業(yè)務(wù)技巧方面的培訓(xùn)，卻很少開(kāi)展專(zhuān)門(mén)針對(duì)業(yè)務(wù)的合規(guī)管理培訓(xùn)。三是制度流程落實(shí)不到位。目前，很多企業(yè)開(kāi)展制度化、體系化、流程化建設(shè)，企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展都有相應(yīng)的政策、制度、流程等，這些雖然在一方面反映了公司合規(guī)管理的制度基礎(chǔ)，但執(zhí)行落實(shí)卻往往不能落到實(shí)處，一定程度上導(dǎo)致制度和流程實(shí)施無(wú)法起到控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的作用，造成企業(yè)合規(guī)失控。四是法律意識(shí)薄弱。以中興事件為鑒，不難發(fā)現(xiàn)，從起初涉嫌違規(guī)操作到應(yīng)對(duì)調(diào)查期間，再到后期應(yīng)對(duì)監(jiān)管整改階段的行為，企業(yè)均存在一定僥幸心理。企業(yè)合規(guī)管理人員發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、提出合規(guī)建議時(shí)，業(yè)務(wù)部門(mén)甚至管理層法律意識(shí)不足，認(rèn)為合規(guī)人員過(guò)于謹(jǐn)慎，夸大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，過(guò)度小心不能支撐生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。
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合規(guī)管理作為防范企業(yè)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，通過(guò)合規(guī)組織機(jī)構(gòu)保障、合規(guī)管理制度優(yōu)化完善、合規(guī)工作流程梳理、依法合規(guī)文化培育四個(gè)方面，構(gòu)建合規(guī)管理體系，推動(dòng)構(gòu)建合規(guī)管理常態(tài)化運(yùn)行檢查機(jī)制，全面提升公司依法治企能力和合規(guī)管理能力，保障公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，為公司持續(xù)健康發(fā)展提供有效助力。
提升合規(guī)能力是全面依法治國(guó)的基本要求。依法治國(guó)的全面推進(jìn)，為企業(yè)改革發(fā)展創(chuàng)造了更加良好的法治環(huán)境，對(duì)企業(yè)平等適用法律、公平參與競(jìng)爭(zhēng)、依法合規(guī)管理提出新的任務(wù)和挑戰(zhàn)。提升合規(guī)能力是打造法治央企的重要抓手。國(guó)資委全面推進(jìn)法治央企建設(shè)，將加強(qiáng)合規(guī)管理作為未來(lái)一個(gè)時(shí)期中央企業(yè)法治工作應(yīng)對(duì)法律規(guī)制變化、支撐企業(yè)健康發(fā)展的重要著力點(diǎn)，從制度準(zhǔn)則、工作機(jī)制、管理體系等方面提出具體要求。
提升合規(guī)能力是適應(yīng)外部環(huán)境變化的必然選擇。“網(wǎng)絡(luò)強(qiáng)國(guó)”、“一帶一路”等國(guó)家級(jí)戰(zhàn)略和“寬帶中國(guó)”、“互聯(lián)網(wǎng)+行動(dòng)”、“大數(shù)據(jù)應(yīng)用”等信息化專(zhuān)項(xiàng)布局，給公司帶來(lái)巨大發(fā)展機(jī)遇，也帶來(lái)了監(jiān)管環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和業(yè)態(tài)環(huán)境的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。企業(yè)發(fā)展的新形勢(shì)，要求我們更加關(guān)注民生問(wèn)題、適應(yīng)監(jiān)管要求、遵守國(guó)際規(guī)則，做依法治理的企業(yè)法人、誠(chéng)實(shí)守信的經(jīng)營(yíng)實(shí)體、公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)主體。
提升合規(guī)能力是公司轉(zhuǎn)型發(fā)展的實(shí)際需要。中國(guó)移動(dòng)轉(zhuǎn)型突破、深化改革進(jìn)入關(guān)鍵時(shí)期，公司全面實(shí)施 2020“大連接”戰(zhàn)略，開(kāi)拓大市場(chǎng)、打造大網(wǎng)絡(luò)、夯實(shí)大能力、構(gòu)建大協(xié)同，必將帶來(lái)利益格局的調(diào)整和法律關(guān)系的重構(gòu)，也必須在依法合規(guī)框架下進(jìn)行。
提升合規(guī)能力是公司轉(zhuǎn)型發(fā)展的實(shí)際需要。中國(guó)移動(dòng)轉(zhuǎn)型突破、深化改革進(jìn)入關(guān)鍵時(shí)期，公司全面實(shí)施 2020“大連接”戰(zhàn)略，開(kāi)拓大市場(chǎng)、打造大網(wǎng)絡(luò)、夯實(shí)大能力、構(gòu)建大協(xié)同，必將帶來(lái)利益格局的調(diào)整和法律關(guān)系的重構(gòu)，也必須在依法合規(guī)框架下進(jìn)行。
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第二章 概念界定及相關(guān)理論綜述
2.1 合規(guī)管理
2.1.1 合規(guī)的定義
“合規(guī)”一詞原本誕生于銀行業(yè)，是商業(yè)銀行合規(guī)監(jiān)督管理工作中經(jīng)常使用的。隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)生，合規(guī)管理開(kāi)始被應(yīng)用于各行各業(yè)。但有許多人對(duì)“合規(guī)”概念的理解僅僅停留在字面上，將“合規(guī)”本身單純認(rèn)為就是符合規(guī)定，不符合規(guī)定就是違規(guī)。從國(guó)際化大企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的界定來(lái)看，企業(yè)的合規(guī)特指遵守法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則或者標(biāo)準(zhǔn)，也就是指企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)則和業(yè)務(wù)準(zhǔn)則要一致，與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)，包括反商業(yè)賄賂、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等方面，涉及企業(yè)經(jīng)營(yíng)的準(zhǔn)則包括客戶(hù)服務(wù)準(zhǔn)則、信息安全、數(shù)據(jù)保護(hù)以及消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等方面的規(guī)定。上述法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)還可擴(kuò)展到企業(yè)跨區(qū)域開(kāi)辦公司時(shí)所在地的法律、規(guī)則及準(zhǔn)則，如勞動(dòng)就業(yè)、稅收等方面的法律法規(guī)。
第二章 概念界定及相關(guān)理論綜述
2.1 合規(guī)管理
2.1.1 合規(guī)的定義
“合規(guī)”一詞原本誕生于銀行業(yè)，是商業(yè)銀行合規(guī)監(jiān)督管理工作中經(jīng)常使用的。隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)生，合規(guī)管理開(kāi)始被應(yīng)用于各行各業(yè)。但有許多人對(duì)“合規(guī)”概念的理解僅僅停留在字面上，將“合規(guī)”本身單純認(rèn)為就是符合規(guī)定，不符合規(guī)定就是違規(guī)。從國(guó)際化大企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的界定來(lái)看，企業(yè)的合規(guī)特指遵守法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則或者標(biāo)準(zhǔn)，也就是指企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)則和業(yè)務(wù)準(zhǔn)則要一致，與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)，包括反商業(yè)賄賂、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等方面，涉及企業(yè)經(jīng)營(yíng)的準(zhǔn)則包括客戶(hù)服務(wù)準(zhǔn)則、信息安全、數(shù)據(jù)保護(hù)以及消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等方面的規(guī)定。上述法律、規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)還可擴(kuò)展到企業(yè)跨區(qū)域開(kāi)辦公司時(shí)所在地的法律、規(guī)則及準(zhǔn)則，如勞動(dòng)就業(yè)、稅收等方面的法律法規(guī)。
馬克斯.韋伯對(duì)合規(guī)性進(jìn)行了系統(tǒng)研究，提出了目的合理性和價(jià)值合理性的理論，后來(lái)的學(xué)者通過(guò)他的合規(guī)性概念研究企業(yè)的合規(guī)性問(wèn)題。早期關(guān)于合規(guī)的研究，受巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員會(huì)《合規(guī)與銀行合規(guī)部門(mén)》影響較多。2000 年之后，合規(guī)管理研究學(xué)者以銀行業(yè)針對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理工作的監(jiān)督控制所形成的合規(guī)管理概念為基礎(chǔ)，提出了全行業(yè)合規(guī)管理的理念，使合規(guī)管理拓展了適用范圍。
隨著理論研究的不斷深入，企業(yè)的合規(guī)管理概念也得到了更新，合規(guī)并不是僅對(duì)一些業(yè)務(wù)節(jié)點(diǎn)的監(jiān)督控制，它更是對(duì)過(guò)程的監(jiān)督控制，是指企業(yè)通過(guò)制定合規(guī)政策，按照外部法規(guī)的要求統(tǒng)一制定并持續(xù)修改內(nèi)部規(guī)范，監(jiān)督內(nèi)部規(guī)范的執(zhí)行，以實(shí)現(xiàn)增強(qiáng)內(nèi)部控制的目的，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)、識(shí)別、預(yù)警、防范、控制、化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的一整套管理活動(dòng)和機(jī)制。
......................
2.2 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理
2.2.1 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
隨著理論研究的不斷深入，企業(yè)的合規(guī)管理概念也得到了更新，合規(guī)并不是僅對(duì)一些業(yè)務(wù)節(jié)點(diǎn)的監(jiān)督控制，它更是對(duì)過(guò)程的監(jiān)督控制，是指企業(yè)通過(guò)制定合規(guī)政策，按照外部法規(guī)的要求統(tǒng)一制定并持續(xù)修改內(nèi)部規(guī)范，監(jiān)督內(nèi)部規(guī)范的執(zhí)行，以實(shí)現(xiàn)增強(qiáng)內(nèi)部控制的目的，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)、識(shí)別、預(yù)警、防范、控制、化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的一整套管理活動(dòng)和機(jī)制。
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2.2 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理
2.2.1 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
20 世紀(jì) 90 年代，由于歐洲貨幣危機(jī)和亞洲金融危機(jī)的出現(xiàn)，西方國(guó)家提出合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分之一，是通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是從內(nèi)部控制和傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理理論發(fā)展而來(lái)。Wil-liams&smith（2000）明確指出了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的五個(gè)要素，并認(rèn)為不同企業(yè)其風(fēng)險(xiǎn)管理操作可能存在較大的差別，但都存在共同的確定要素，COSO（2004）在內(nèi)部控制整合框架的基礎(chǔ)上提出了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架。我國(guó)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的研究主要是對(duì)內(nèi)部控制研究的延續(xù)，東北財(cái)經(jīng)大學(xué)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理研究中心的方紅星教授和張宜霞教授獲 COSO 授權(quán)分別于 2005 年和 2008 年翻譯出版了COSO-ERM 和 COSO-IC 框架及其應(yīng)用技術(shù)，從此我國(guó)有了兩個(gè) COSO 報(bào)告的正式中文譯本。
從全面風(fēng)險(xiǎn)管理，內(nèi)部控制到合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理看它們的關(guān)系為：從范疇上看，三者密不可分，全面風(fēng)險(xiǎn)管理包含了內(nèi)部控制，內(nèi)部控制包含了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，或者說(shuō)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是內(nèi)部控制的重要組成部分。合規(guī)是內(nèi)控的基礎(chǔ)，內(nèi)控需要遵守合規(guī)性要求。從內(nèi)涵上看三者存在重要的區(qū)別：目的不同，內(nèi)部控制的目的是為了提高質(zhì)量與效率，目標(biāo)的綜合性更強(qiáng)；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是防御風(fēng)險(xiǎn)，直接目標(biāo)單一，明確；全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是從戰(zhàn)略、目標(biāo)、風(fēng)控、創(chuàng)造價(jià)值與不確定性損失的管理。從工作方法上看：內(nèi)部控制因內(nèi)容的廣泛性，
開(kāi)展每項(xiàng)工作，實(shí)現(xiàn)多個(gè)目的，涉及相應(yīng)的實(shí)施方法；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法相對(duì)簡(jiǎn)單，而全面風(fēng)險(xiǎn)管理相對(duì)復(fù)雜，運(yùn)用到很多高難度模型、科技手段與方法論。從后果看不同：內(nèi)部控制失敗或無(wú)效的后果是多樣的，但多數(shù)可以通過(guò)內(nèi)部改進(jìn)得以彌補(bǔ)；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理?yè)p失或無(wú)效的后果也是多樣的，但遭受的法律制裁、監(jiān)管處罰、財(cái)務(wù)損失、聲譽(yù)損失等基本上是難以彌補(bǔ)的。全面風(fēng)險(xiǎn)管理?yè)p失或無(wú)效的后果是資本監(jiān)管的核心要求，主要表現(xiàn)在預(yù)期損失、非預(yù)期損失、極端損失，特定的程序、方法、邏輯進(jìn)行的識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、應(yīng)對(duì)、緩釋、對(duì)沖與彌補(bǔ)，從而達(dá)到或不能達(dá)到預(yù)期值的變化。
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第三章 青海移動(dòng)項(xiàng)目合規(guī)管理現(xiàn)狀及存在問(wèn)題................................... 12
3.1 青海省情及青海移動(dòng)簡(jiǎn)介 .................................... 12
3.1.1 青海省情 ....................................... 12
3.1.2 青海移動(dòng)簡(jiǎn)介 ..................................... 12
第四章 青海移動(dòng)工程建設(shè)合規(guī)管理優(yōu)化方案.................................. 27
4.1 合規(guī)管理體系框架 ............................. 27
4.1.1 健全合規(guī)組織機(jī)構(gòu) ................................... 27
4.1.2 完善合規(guī)管理制度體系 ............................ 28
第五章 青海移動(dòng)工程建設(shè)合規(guī)管理的保障措施.......................................... 34
5.1 項(xiàng)目立項(xiàng)階段 ........................................... 34
5.2 項(xiàng)目采購(gòu)階段 .......................... 35
第五章 青海移動(dòng)工程建設(shè)合規(guī)管理的保障措施
5.1 項(xiàng)目立項(xiàng)階段
通信工程立項(xiàng)階段主要包括：項(xiàng)目建設(shè)需求管理、項(xiàng)目方案編制審核、立項(xiàng)審批階段。
（1）項(xiàng)目建設(shè)需求管理
項(xiàng)目建設(shè)需求確認(rèn)階段主要規(guī)范建設(shè)項(xiàng)目的需求管理部門(mén)是否按照公司內(nèi)部管理規(guī)定的流程及時(shí)限收集、審核、評(píng)估并制定年度建設(shè)項(xiàng)目需求。根據(jù)《中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)青海有限公司固定資產(chǎn)投資計(jì)劃管理辦法》，計(jì)劃建設(shè)部門(mén)為建設(shè)項(xiàng)目的需求管理部門(mén)，負(fù)責(zé)建立健全公司投資計(jì)劃管理制度；編制及報(bào)送年度投資計(jì)劃和年中調(diào)整計(jì)劃，并根據(jù)總部下達(dá)計(jì)劃執(zhí)行；負(fù)責(zé)組織全省項(xiàng)目的立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、工程實(shí)施、驗(yàn)收等項(xiàng)目全過(guò)程管理工作；按規(guī)定對(duì)審查、備案清單內(nèi)項(xiàng)目履行報(bào)審報(bào)備手續(xù)；分析全省及各建設(shè)單位投資計(jì)劃的執(zhí)行情況，合理控制建設(shè)成本，指導(dǎo)考核各建設(shè)單位投資計(jì)劃管理工作；開(kāi)展投資和項(xiàng)目后評(píng)估工作；負(fù)責(zé)全省局房土建類(lèi)固定資產(chǎn)投資需求的收集、匯總、審核和匯報(bào)工作。相關(guān)部門(mén)為建設(shè)項(xiàng)目的需求部門(mén)，主要負(fù)責(zé)本部門(mén)、二級(jí)單位業(yè)務(wù)需求的收集，制定項(xiàng)目的業(yè)務(wù)需求說(shuō)明書(shū)。
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第六章 總結(jié)與展望
6.1 主要結(jié)論
基于現(xiàn)有合規(guī)管理研究理論與實(shí)踐成果，本文通過(guò)分別闡述國(guó)內(nèi)外合規(guī)管理現(xiàn)狀，總結(jié)青海移動(dòng)目前的合規(guī)管理現(xiàn)狀，從而引出合規(guī)管理在工程建設(shè)項(xiàng)目管理中的重要意義。由于合規(guī)管理在國(guó)內(nèi)理論和實(shí)踐發(fā)展時(shí)間短，合規(guī)管理體系建設(shè)也在探索發(fā)展階段，因此本文還存在一定的局限性。首先是對(duì)合規(guī)管理理論的探討處在入門(mén)階段，缺乏實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，在探討的廣度和深度上尚有不足，需要進(jìn)一步的學(xué)習(xí)研究和完善。其次是本次只對(duì)合規(guī)管理措施進(jìn)行了簡(jiǎn)單的介紹，未能結(jié)合實(shí)際應(yīng)用場(chǎng)景及案例進(jìn)行完整的闡述，研究深度不夠。上述研究對(duì)青海移動(dòng)工程建設(shè)合規(guī)管理制度的建立，提出了一定的基礎(chǔ)資料，從中可以總結(jié)出以下結(jié)論：
1、要充分發(fā)揮合規(guī)管理組織機(jī)構(gòu)的作用。合規(guī)管理的推進(jìn)是一個(gè)統(tǒng)籌管理的過(guò)程，合規(guī)管理委員會(huì)需要充分發(fā)揮組織協(xié)調(diào)作用，合規(guī)管理牽頭部門(mén)要履行合規(guī)管理職責(zé)，充分開(kāi)展溝通、調(diào)研、培訓(xùn)，提升管理層、中層、基層員工的合規(guī)意識(shí)，合規(guī)配合部門(mén)尤其是工程建設(shè)過(guò)程中涉及的相關(guān)部門(mén)需要充分認(rèn)識(shí)到合規(guī)管理的重要性和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能，才能通過(guò)采取合規(guī)管理措施對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和事前防范，使得風(fēng)險(xiǎn)造成的損失降低。
2、合規(guī)管理要結(jié)合公司發(fā)展轉(zhuǎn)型不斷完善。由于移動(dòng)通信工程建設(shè)具有投資大、專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)等特點(diǎn)，并且青海地域廣闊，導(dǎo)致施工地點(diǎn)距離遠(yuǎn)、站點(diǎn)分散，近兩年，隨著新業(yè)務(wù)新技術(shù)的變革，通信工程建設(shè)任務(wù)重，業(yè)務(wù)的多樣性和市場(chǎng)的變化導(dǎo)致的工程施工周期緊、施工人員專(zhuān)業(yè)多元化特點(diǎn)越發(fā)明顯。因此，合規(guī)管理需要配合公司戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型要求，不斷進(jìn)行完善和更新，要對(duì)流程和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)梳理和完善，在工程建設(shè)項(xiàng)目中引入合規(guī)管理，可以有效規(guī)范施工各個(gè)環(huán)節(jié)，提升工程管理水平，起到防范法律風(fēng)險(xiǎn)的作用。
3、堅(jiān)持在工程項(xiàng)目實(shí)踐中運(yùn)用合規(guī)管理。作為近年來(lái)新興的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，合規(guī)管理在工程管理領(lǐng)域的實(shí)踐應(yīng)用較少，因此，在工程建設(shè)實(shí)踐中，需要不斷加強(qiáng)合規(guī)管理手段的運(yùn)用，使其發(fā)揮實(shí)際作用，并根據(jù)實(shí)際情況不斷更新和優(yōu)化，才能為公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提供保障。
參考文獻(xiàn)（略）
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